Рынок и рыночная экономика

Protyazhno.ru

Анализ фонда заработной платы

Таблица8

Анализ использования средств , направляемых на потребление

Вид оплаты

Сумма , млн. р.

план

Факт

Отклонение

Фонд оплаты труда

по сдельным расценкам

тарифным ставкам и окладам

премии за производственные результаты

доплаты за проф. Мастерство

доплаты за сверхурочные часы , праздничные дни

оплата ежегодных и дополнительных отпусков

оплата льготных часов , перерывов в работе

Оплата простоев

20500

10630

6580

1400

500

-

1390

-

-

21465

11180

6349

1545

520

80

1491

-

300

+965

+550

-231

+145

+20

+80

+101

-

-

Выплаты за счет чистой прибыли

Вознаграждения за результаты работы по итогам года

Материальная помощь

Единовременные выплаты пенсионерам

Оплата отпусков сверхустановленных сроков

2560

1800

700

30

-

2615

1850

720

45

-

+85

+50

+20

+15

-

Выплаты социального характера

пособия семьям, воспитывающим детей

Пособия по временной нетрудоспособности

690

150

540

900

160

740

+210

+10

+200

Итого средств, направленных на потребление :

23750

24980

+1260

Таблица 9

Исходные данные для анализа фонда заработной платы

Вид оплаты

Сумма заработной платы

план

Факт

Отклонен.

Переменная часть оплаты труда

по сдельным расценкам

премии за производственные результаты

12030

10630

1400

12725

11180

1545

+695

+550

+145

Постоянная часть оплаты труда рабочих

2.1 повременная оплата труда по тарифным ставкам

2.2 Доплаты

2.2.1 за сверхурочное время работы

2.2.2 за стаж работы

2.2.3 за простои по вине предприятия

3272

2772

500

-

500

-

3709

2809

900

80

520

300

+437

+37

+400

+80

+20

+300

3. Всего оплата рабочих без отпускных

15302

16434

+1132

4.Оплата отпусков рабочих

4.1Относящаяся к переменной части

4.2 Относящаяся к постоянной части

1390

1090

300

1491

1155

336

+101

+65

+365

5. Оплата труда служащих

3808

3540

-2686

6. Общий фонд заработной платы

В том числе:

Переменная часть( п.1 +п.4.1)

Постоянная часть (п.2 +п.4.2+5)

20500

13120

7380

21465

13880

7585

+965

+760

+205

7. Удельный вес в общем фонде заработной платы , %

Переменная части

Постоянной части

64,0

36,0

64,66

35,34

+0,66

-0,66

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8

Другие материалы

Типовой алгоритм составления бюджета Знание алгоритма составления бюджета позволит вам понять последовательность и источники информации на каждом шаге процесса, а также учесть "могучие властительные связи", которые руководят вашим бизнесом. Теперь не они, а вы будет ...

Заработная плата и основные принципы ее организации Оплата труда работников производится в виде заработной платы и устанавливается каждым предприятием самостоятельно, исходя из финансовых возможностей и особенностей производственного процесса. Однако основные принципы установления организац ...